A szöveg időállapota: | 2014.III.1. - 2014.III.28. |
Időállapot váltás: |
- 2014.II.28. 2014.III.1. - 2014.III.28. 2014.III.29. - 2014.VI.27. 2014.VI.28. - 2014.IX.26. 2014.IX.27. - 2014.XII.19. 2014.XII.20. - 2015.II.27. 2015.II.28. - |
Karcag Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014. (II.28.) önkormányzati rendelete
Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Karcag Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (továbbiakban: Áht.) 12.§, 23.-24.§, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. év CXCIV. tv. és a helyi önkormányzatokról szóló, többszörösen módosított 2011. évi CLXXXIX. tv. 42. § (1) bekezdésében biztosított jogkörében eljárva, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvényben, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24.-28.§-aiban, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet 2 §-ában foglaltakra, továbbá az 2011. évi CLXXXIX. tv. 106-118. §-ainak rendelkezéseire és a Karcag Városi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló többszörösen módosított 3/2013.(I.31.) önkormányzati rendelet 46. §-ra tekintettel, Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
I. fejezet
A rendelet hatálya, címrend
1. § A rendelet hatálya Karcag Városi Önkormányzat Képviselő-testületére és annak szerveire, az Önkormányzat irányítása alá tartozó gazdálkodási besorolása szerint önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szerveire.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(4) bekezdésekben foglaltak szerint határozza meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön címeket alkotnak.
(3) A rendelet 2.1.2. sz. mellékletében szereplő feladatok külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(4)A Városi Önkormányzat - költségvetési szervek működtetési feladatain kívüli - az Önkormányzat feladatainak kiadásai a rendelet 2.2. sz. melléklete szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
3. § A rendelet a 2. § (2)-(4) bekezdésében meghatározott címrend engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban tartalmazza.
II. fejezet
A költségvetés bevételei és kiadásai
4. § (1) A Képviselő Testület Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetése - a (2) bekezdésben meghatározott finanszírozási műveletek nélküli - bevételi főösszegét 3.523.922 ezer Ft-ban, a kiadási főösszegét pedig 3.548.925 ezer Ft-ban határozza meg a hiány összege 25.003 ezer Ft.
(2) A 2014. évi költségvetés egyensúlya az alábbi finanszírozási műveletekkel:
a) a költségvetés bevételi oldalán 2014. évre vonatkozóan a hiány a fejlesztés belső finanszírozására szolgáló bevétel 28.426 ezer Ft.
b) kiadási oldalon pedig összesen 3.423 ezer Ft ( fejlesztési célú hitel tőketörlesztésével)
a költségvetési éven belül biztosított.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított főösszegen belül az önkormányzat bevétele kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 1.1. sz. melléklete tartalmazza.
(5) A (3) bekezdésben megállapított bevételek közül az önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek 2014. évi bevételeit költségvetési szervenkénti (címenkénti) és kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 1.2. sz. melléklete tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat és a Karcagi Polgármesteri Hivatal működési bevételeit feladatonként (forrásonként) a rendelet 1.3. sz. melléklete tartalmazza.
5. § (1) A Karcag Városi Önkormányzat 2014.évi költségvetése - 4. § (1) bekezdése és a 4.§ (2) bekezdés b) pontjában meghatározott finanszírozási műveleteket együttesen tartalmazó - kiadási főösszege feladatonként elkülönített összegének előirányzat-csoportonként, kötelező és önként vállalt feladatonként és kiemelt előirányzatonkénti bontását a rendelet 2. sz. melléklete tartalmazza.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból az önállóan működő valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek (címek) kiadásainak előirányzatait - címen belül előirányzat-csoportonként, kötelező és önként vállalt feladatonként és kiemelt előirányzatonként részletezve - a rendelet 2.1. sz. melléklete tartalmazza.
(3) A rendelet 2.1. sz. mellékletében meghatározott költségvetési szervenkénti kiadásokon belül a címeket megillető, felhasználási kötöttséggel járó kiadási előirányzatokat célonkénti, feladatonkénti csoportosításban, valamint előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 2.1.1. sz. melléklete tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület a Karcagi Polgármesteri Hivatal 2014. évi feladatonkénti kiadásait előirányzat-csoportonként kötelező és önként vállalt feladatonként és kiemelt előirányzatonként a rendelet 2.1.2. sz. melléklete szerint állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület által alapított költségvetési szervek 2014. évi költségvetési létszámkeretét a rendelet 2.1.3. sz. melléklete tartalmazza.
(6) Az (5) bekezdésben meghatározott létszámkereten belül - a (7) bekezdésben foglalt kivétellel - a teljes- és részmunkaidőben foglalkoztatottakra megállapított létszámkerettől eltérni kizárólag a központilag támogatott, valamint a megbízásos jogviszonyú foglalkoztatás keretében ideiglenesen (éven belül) az adott költségvetési szerv részére meghatározott létszámkerethez tartozó személyi juttatás és járulékaira biztosított kiadási előirányzat felhasználásával történő foglalkoztatás esetén lehet.
(7) A Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi Startmunka-Program keretében a közfoglalkoztatás tervében szereplő foglalkoztatást a Városi Önkormányzat Városgondnoksága látja el, a foglalkoztatás keretében az Intézmény maximálisan, a megkötött hatósági szerződés szerinti létszámot foglalkoztathat. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében, ha Önkormányzatunknak lehetősége lesz közfoglalkoztatásra, a Karcag Városi Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek a Polgármesterhez történt előzetes bejelentés alapján engedéllyel foglalkoztathatnak.
(8) Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetésén belül az önkormányzat kiadásai feladatonkénti (címenkénti), előirányzat-csoportonként, kötelező és önként vállat feladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban a rendelet 2.2. sz. melléklete tartalmazza.
(9) Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetésében a tartalék (céltartalék) összegét a rendelet 2.3. sz. mellékletében foglaltak szerint határozza meg.
6. § (1) Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetés költségvetési szervenkénti, valamint Önkormányzat feladatainak bevételi- és kiadási előirányzatait, kötelező és önként vállalt feladatonként - tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen, közgazdasági tagolásban összevontan a rendelet 3. sz. melléklete tartalmazza.
(2) Karcag Városi Önkormányzat felhatalmazza a Polgármestert, hogy 2014. évre vonatkozóan folyószámla-hitelkeret szerződést kössön maximum 100.000 ezer Ft összegben, és a rendelet alapján, átruházott hatáskörben eljárva folyószámlahitelt vegyen igénybe.
(3) Karcag Városi Önkormányzat felhatalmazza a Polgármestert, hogy 2014. évre vonatkozóan maximálisan 50.000 ezer Ft összegben a rendelet alapján, átruházott hatáskörben eljárva munkabérhitelt vegyen igénybe, az erre vonatkozóan szerződést kösse meg.
(4) Karcag Városi Önkormányzat kötelezettséget vállal a (2) bekezdésben meghatározott folyószámlahitel igénybevétele esetén, a hitel és járulékainak az igénybevételét éven belül történő visszafizetésére.
(5) Karcag Városi Önkormányzat kötelezettséget vállal a (3) bekezdésben meghatározott munkabérhitel igénybevétele esetén, a hitel és járulékainak az igénybevételt követő egy hónapon belül történő visszafizetésére.
III. fejezet
Többéves kihatással járó feladatok
7. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok (kötelezettségek) kiadási előirányzatait éves bontásban - járulékok és inflációkövetés nélkül - a rendelet 4. sz. melléklete szerint határozza meg.
(2) Karcag Városi Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok közül a 2013. évi CCXXX. tv. 69.§ értelmében az átvállalás után fennmaradó későbbi évekre már vállalt, valamint azok járulékainak fedezetét biztosító kiadási előirányzatait - a vonatkozó hitelszerződésekben foglaltaknak megfelelően - véglegesen az adott évi költségvetésébe minden évben betervezi és jóváhagyja.
IV. fejezet
Előirányzatok átcsoportosítása és felhasználása
8. § (1) Karcag Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetésében szereplő bevételi- és kiadási előirányzatainak várható előirányzat-felhasználási ütemtervét, forrásonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban, havi részletezettséggel a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a dologi kiadásaik körében megtervezett részelőirányzatok között átcsoportosítást hajthatnak végre, kivéve a kommunikációs rendszer működtetése, karbantartása tételen tervezett távközlési díjak, hatósági díjak, adók altétel, az intézmény üzemeltetés szolgáltatási díjai tétel, valamint a különféle kiadások, befizetések alrovat előirányzatait.
(3) Az (2) bekezdésben szereplő jogcímeken megtervezett előirányzatok az egyéb dologi kiadások terhére növelhetők, de azokat más célra átcsoportosítani, illetőleg előirányzat-módosítást végrehajtani vagy anélkül felhasználni csak akkor szabad, ha a költségvetési szerv az ezen jogcímeken jelentkező éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni.
(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek tekintetében, a címek részére a rendelettel meghatározott működési bevételeket meghaladó többletbevételek felhasználásáról (azok köréről és mértékéről) a Képviselő-testület dönt. A céllal kapott támogatásértékű bevételek, valamint a véglegesen átvett pénzeszközök felhasználásáról, lebontásáról a költségvetési szerv tájékoztatásával a rendelet alapján, átruházott hatáskörében eljárva a Polgármester dönt.
(5) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézményi árubeszerzéseknél, szolgáltatások igénybevételénél, felújításoknál, karbantartási kiadásoknál stb. (együttesen: beszerzéseknél) azonos egységár, alapár, illetve vállalkozási díj esetén előnyben kell részesíteni a kedvezőbb (30, 60 napos) fizetési határidőt biztosító vállalkozót (beszállítót, szolgáltatót).
(6) A (5) bekezdésben meghatározott beszerzések megrendeléséhez, a vonatkozó szerződések megkötéséhez előzetes Polgármesteri engedély (ellenjegyzés) szükséges.
(7) Az év közben felhasználási kötöttséggel engedélyezett központi pótelőirányzatok költségvetési szervek részére a feladatok lebontásáról a rendelet alapján átruházott hatáskörében eljárva a Polgármester dönt.
V. fejezet
9. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke (érintettek száma), illetőleg összege szerinti részletezettséggel a rendelet 6. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
VI. fejezet
Adatszolgáltatás a költségvetésről és annak végrehajtásáról
10. § (1) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját és a hozzá tartozó önállóan működő költségvetési szerv(ek) költségvetésének végrehajtásához - a rendelet alapján - részletes, éves pénzforgalmi tervet köteles készíteni, melynek havi bontásban tartalmaznia kell a tárgyévben várható kiadásokat és bevételeket forrásonként és kiemelt előirányzatonként részletezve.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője 2014. évre vonatkozóan köteles éves létszám-gazdálkodási tervet készíteni, melynek feladatonkénti bontásban tartalmaznia kell a szükséges létszám előirányzatot.
(3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározott éves pénzforgalmi tervet, valamint létszám-gazdálkodási tervet 2014. évre vonatkozóan, 2014. február 28-ig kell elkészíteni és Karcag Városi Önkormányzat Polgármestere részére megküldeni.
(4) A Városi Önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője:
a.) a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig köteles a költségvetési szerv költségvetésének végrehajtásáról önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenként havi költségvetési jelentést készíteni, valamint
b.) a negyedévet követő hónap 20. napjáig időközi mérlegjelentést készíteni,
és ezen adatszolgáltatásokat a Karcagi Polgármesteri Hivatal Költségvetési, Gazdálkodási és Kistérségi Iroda Költségvetési Csoportja részére a jelzett határidőkig megküldeni.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jelentéseket a mindenkori jogszabályi előírásoknak megfelelő adattartalommal és formában kell elkészíteni.
Követelések leírásának engedélyezésére vonatkozó hatáskör
11. § (1) Az államháztartásról szóló többszörösen módosított 2011. évi CXCV. törvény 97. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Köztársaság 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 61. § alapján a kisösszegű követelés értékhatára 100.000,-Ft, melynek figyelembevételével a követelések leírásának engedélyezése - a (2) bekezdésben foglaltakra is tekintettel - a következők szerint történik:
a) 200.000.-Ft alatt a Polgármester hatásköre;
b)200.000 Ft-tól - 800.000 Ft-ig a Pénzügyi, Fejlesztési és Mezőgazdasági Bizottság hatásköre;
c) 800.000 Ft felett az Önkormányzat Képviselő-testületének hatásköre.
(2) Az (1) bekezdés a) pontjában meghatározott hatáskör, ugyanazon hátralékos (adós) tekintetében 5 éven belül csak egy alkalommal gyakorolható.
VII. fejezet
Vegyes és záró rendelkezések
12. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzati költségvetési szervek által vezetett „Lakásépítési Alap” számlákra érkező bevételeknek (törlesztéseknek) a lakásépítésre, lakásfelújításokra vonatkozó szabályzatok szerinti felhasználását 2014. évre a kialakult gazdasági helyzet miatt nem engedélyezi.
(2) Karcag Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat irányítási körébe tartozó költségvetési szerveknél dolgozók havi, rendszeres járandóságának fizetésére a tárgyhónapot követő hónap 3. naptári napját határozza meg. Amennyiben ez a nap nem munkanap, akkor az ezt követő első munkanap a járandóság folyósításának napja, melytől kivételes esetben a Polgármester előzetes írásbeli engedélyével el lehet térni.
(3) Karcag Városi Önkormányzat a köztisztviselői illetményalap összegét 2014. évre vonatkozóan 38.650.-Ft összegben határozza meg.
(4) Karcag Városi Önkormányzat EU alapból is finanszírozott 2014. évi működési- és felhalmozási jellegű fejlesztéseinek bevételi- és kiadási előirányzatait feladatonkénti bontásban a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.
(5) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban az előirányzatok vonatkozásában 2014. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet kihirdetéséről és annak módjáról a többször módosított 3/2013. (I.31.) önkormányzati rendelet 20 § (1) bekezdése alapján a jegyző gondoskodik.
K a r c a g, 2014. február
K. m. f.
Dobos László s. k. | Rózsa Sándor s. k. |
polgármester | jegyző |